宁德市红十字会关于2017年度市级财政大病救助配套资金项目支出绩效评价报告

宁德市财政局：

根据《宁德市财政局关于编制市级部门2018-2020年中期财政规划和2018年部门预算的通知》（宁财预〔2017〕60号）文件要求，现将我会2017年度财政项目支出绩效自评情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

我会为副处级参公事业单位，因业务运行需要，内设办公室等。截止2017年10月，市红十字会共有10人，其中：行政编制4人、外聘6人(含会计[兼职]、出纳[兼职]、大病救治办、门卫及仓管、保洁、电工[兼职])

（二）项目基本情况

立项依据：按闽政办〔2011〕77号文精神设立市级大病救助基金。2014年5月5日，市政府陈辉副市长批示财政配套100万建立大病救助基金，并呈报隋军市长。2014年6月16日，隋军市长批示“市大病救助基金还是应当设立为好，请财政局先调剂50万元作为今年大病救助基金，明年再增加。”市政府办于2014年10月14日印发《宁德市红十字城乡困难居民重特大疾病医疗救助试行办法》。

项目主要内容：财政补助经费100万元

    项目设计范围：宁德市红十字城乡困难居民重特大疾病医疗救助基金（简称“大病救助基金”）

总体目标：救助对象为重点优抚对象（含革命“五老”人员）、城乡低保对象（含农村五保供养对象）、重度残疾人、低收入家庭等。它一定程度上缓解了贫困病患的家庭负担，让他们感受党和政府的关怀。项目2018年5月30日前完成救助。

（三）项目主要特性

 1.民生公益特性。救助对象主要是“五保户、孤寡老人、低保户、部分低收入家庭及救急难家庭”等最弱势群体。

2.普惠原则特性。无偿帮助，无需事前登记、缴费等前置条件，为贫困群众在医疗负担方面起到一定“托底”作用。

3.重要助手特性。充分发挥了党和政府在人道领域重要助手的作用。大病救助项目既是社会爱心传递的进口，又是基层不良情绪宣泄的出口；在具体的工作中，我们从国际人道组织的角度出发，既宣传了党和政府关心群众、扶贫济困的信息，同时又疏导了一些群众的负面情绪，向群众传递正能量。为维护社会和谐稳定作出努力。

4.桥梁纽带特性。充分发挥了党和政府在人道领域的桥梁和纽带作用。大病救助作为一项重要的惠民政策,已经成为宁德市的一个重要公益事业品牌，其本质跟新农合报销、商业保险、民政救助等性质具有很大不同。由于它从人道组织的角度关注并帮助了“最弱势群体”，充分发挥了党和政府在人道领域中联系群众的桥梁和纽带的作用。

5.人道博爱特性。彰显了红十字“人道、博爱、奉献”的崇高精神。红十字会是国际性的人道组织，在对弱势群体给予无偿的人道救助的同时，还宣传了党和政府的关注民生、心系群众的政策，体现了党和政府对群众的关怀。也凸显了红十字的人道精神，成为传播红十字人道理念的重要渠道。

5.规避风险特性。基金使用采取“量入为出、有限救助，总额不超支”的原则，不存在基金风险。

二、项目实施基本情况

（一）项目组织管理情况

 2017年大病救助资金：将项目纳入预算，转入宁德市红十字会大病救助专项账户。按《宁德市人民政府办公室转发市红十字会等部门关于宁德市红十字城乡困难居民重特大疾病医疗救助试行办法的通知》（宁政办〔2014〕197号）文件精神，救助方案动态调整办法。在继续保持红十字大病救助对象、救助病种等总体政策框架稳定的基础上，市红十字会每年根据当年度救助工作实际情况和基金规模，按照“收支平衡、量入为出”的原则，适时提出调整救助额度的建议会同市财政局下文执行。

2017年宁德市红十字大病救助宣传于10月20日正式通过官方网站、媒体等方式进行公告，并且于11月1日开始正式申请。因为2017年住院费用计算时间为2017年1月1日-12月31日，因此申报时间必须涵盖2018年1月1日后

（二）项目财务管理状况

资金已经全部到位目前财政拨款100万元已经全部转入大病救助基金专用账户，2017年市级大病救助基金项目总投入101.432万元。实行实行专款专用、专项管理。因为2017年住院费用计算时间为2017年1月1日-12月31日，因此申报时间必须涵盖在2018年1月1日后。大病救助基金以政府引导，爱心企业、单位和各界爱心人士参与的方式进行募集。实行专款专用、专项管理，定期公示的管理办法。大病救助基金捐款方式（含网上银行），账户名：宁德市红十字会，开户行：兴业银行宁德蕉城支行，账号：136010100100325977。

三、项目绩效分析

（一）项目绩效评价工作开展情况

 1.选用的评价指标和评价方法

 本次评价主要采用成本效益分析法，选用的评价指标采用投入、产出、项目效益方式。

基本指标包括：时效、成本、数量、质量、社会效益、服务对象满意度。

2.把进一步加强财政支出工作作为项目绩效评价的长期工作来抓，加强财政支出项目绩效自评工作的组织和领导，落实项目自评具体工作人员，做好项目绩效检查工作，核实资金的合理使用情况，确保绩效自评工作数量进行。

3.项目绩效自评得分和自评等级。

总权重100%，评价总分100分，经逐一核对绩效指标，认真自我评价后，项目时效情况10分，资金落实20分，业务管理10分，财务管理10分，会计信息管理10分，产出数量16分，产出质量8分，项目效益14分，总得分98分，自评为优秀等级。

（二）项目绩效目标完成情况

1.投入目标完成情况：2017年市级大病救助基金项目总投入101.432万元，绩效目标100万元，目标完成比例100%；2018年5月30日已经完成项目，绩效目标201年8月1号，目标完成比例100%

2.产出目标完成情况：

总救助家庭户数绩效目标100户，实际完成190户，目标完成比例190%； 总救助家庭户数

总救助人次绩效目标100人次，实际完成190人次，目标完成比例190%； 总救助人次

发放救助金绩效目标100万元，实际发放101.432万元，目标完成比例101%； 发放救助金

受理申请材料绩效目标100%，实际完成190份，目标完成比例190%； 受理申请材料

救助金使用率绩效目标100%，实际完成100%，目标完成比例100%； 救助金使用率

救助对象公示率绩效目标100%，实际完成100%，目标完成比例100%； 救助对象公示率

救助金直接到账率绩效目标100%，实际完成100%，目标完成比例100%。 救助金直接到账率

3.效益目标完成情况

减轻困难群众医疗负担实际完成100%，绩效目标100%，目标完成比例100%

群众满意度实际完成97%，绩效目标99%，目标完成比例98%

（三）项目绩效分析

1.投入指标体系满分30分，得30分，其中：

（1）时效情况满分10分，得10分。考察项目实际实施月份是否晚于计划月份。符合要求，得分10分

（2）成本控制率A=截至年末累计支出数/项目概算或当年预算数。满分4分，得4分。符合要求，得分4分。

（3）资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。满分4分，得4分。符合要求，得分4分。

（4）到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。经与财政部门对账，满分4分，得4分。符合要求，得分4分。

（5）资金使用率=（实际使用资金/实际到位资金）×100%。满分4分，得4分。资金投入101.432万元，超过100万元，符合要求，得分4分。

（6）财政投入乘数=非财政资金投入/财政资金投入。满分4分，得4分。符合要求，得分4分。

2.过程指标体系满分30分，得分30分，其中:

（1）业务管理方面满分10分，得10分。管理制度健全性，具有相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整，符合要求，得满分4分；遵守相关法律法规和业务管理规定，目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，符合要求，得满分4分；项目具有相应的项目质量要求或标准，符合要求，得满分2分。

（2）财务管理方面满分10分，得10分。管理制度健全，符合要求，得满分2分；资金使用合规，符合要求，得满分2分；固定资产专人管理，符合要求，得满分2分；固定资产利用率100%，符合要求，得满分2分；项目资金符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用等情况，符合要求，得满分2分。

（3）会计信息管理方面满分10分，得10分。项目相关的会计核算规范，符合要求，得满分5分；项目会计核算相关资料完整，符合要求，得满分5分。

3.项目产出与效益指标体系满分40分，得分38分，其中：

（1）产出数量方面满分16分，得16分。

总救助家庭户数实际完成190户，绩效目标130户，目标完成比例146%，得4分；总救助人次完成190人，绩效目标130人，目标完成比例146%，得4分；受理申请材料190户，绩效目标130户，目标完成比例146%，得8分。 发放救助金

（2）产出质量方面满分8分，得8分。

救助金使用率实际完成100%，绩效目标100%，目标完成比例100%，得2分；救助对象公示率实际完成100%，绩效目标100%，目标完成比例100%，得2分；救助金直接到账率实际完成100%，绩效目标100%，目标完成比例100%，得4分。

（3）项目效益方面满分16分，得14分。

经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益符合要求，一定程度减轻群众负担，受益人次达190人次，绩效目标100人次，得8分；因交通等原因，培训对象主要集中在交通方便地区，社会公众或服务对象满意度97%，扣2分，得6分。

4.总体评价。

综上所述，项目综合得分98分，评价等级为优秀，项目实际运行规范有效，项目实施达到预期绩效目标。

四、项目存在的问题和改进措施

（一）项目存在的问题

1.因交通等原因，部分乡村该项政策宣传仍有可能未到位，可能会影响项目效益（含受益群众范围和公众的满意度）

2.投入成本101.432万元，远不能满足我市贫困群众一定程度缓解患病家庭负担的需求。目前由于资金有限，申请门槛较高，仅能满足一部分贫困群众需求。

3.由于交通等原因，回访对象主要集中在交通方便地区，可能会影响公众满意度。

（二）项目改进措施（此项内容需根据项目存在的问题一一对应提出合理的改进建议）。

1.因交通等原因，部分乡村该项政策宣传仍有可能未到位，可能会影响项目效益（含受益群众范围和公众的满意度）。为此我们借助世界急救日等纪念日活动进行重点积极宣传。

2.投入成本101.432万元，远不能满足我市贫困群众一定程度缓解患病家庭负担的需求。目前由于资金有限，申请门槛较高，仅能满足一部分贫困群众需求。因此，我们要加大大病救助资金筹资宣传力度，同时积极争取政府支持。

3. 由于交通等原因，回访对象主要集中在交通方便地区，可能会影响公众满意度。因此加大对救助对象的回访力度，特别是对边远山区的回访，保证政策延续效果。

五、下一步改进工作的意见和建议

    包括绩效管理工作改进意见等。

（一）借助世界急救日等纪念日活动进行重点积极宣传

（二）加大对救助对象的回访力度，保证政策延续效果  

（三）加大大病救助资金筹资宣传力度

        宁德市红十字会

         2018年6月28日